麟游縣2020年政府決算信息公開

麟游縣關于2020年全縣財政決算(草案)及2021年

1-6月份財政預算執行情況的報告

—2021年7月26日在縣十七屆人大常委會第三十九次會議上

縣財政局局長 ??李小軍

?

主任,各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次會議報告2020年全縣財政決算(草案)及2021年1-6月份財政預算執行情況，請予審議。

一、2020年財政決算情況

2020年，縣政府認真執行縣十七屆人大四次會議批準的財政預算, 堅決貫徹落實中央決策部署和省市工作要求，始終堅持依法理財、科學理財，積極應對復雜嚴峻的宏觀經濟形勢，穩增長、促改革、調結構、惠民生，圓滿完成了各項目標任務，預算執行情況總體良好。

（一）2020年一般公共財政決算情況

1.2020年一般公共預算安排及調整情況

2020年，縣十七屆人大四次會議批準全縣一般公共預算收入41860萬元，一般公共預算支出123880萬元。在預算執行過程中，根據財力變化及應安排的重點支出，提請縣十七屆人大常委會第三十三次會議批準，將一般公共預算收入調整為37000萬元，將一般公共預算支出調整為138912萬元，具體執行情況如下：

2.2020年一般公共預算執行情況

（1）2020年，全縣一般公共預算收入完成37998萬元（省市匯審決算時四舍五入取整），占調整預算的102.7%，超收998萬元(按照《預算法》規定，用于補充預算穩定調節基金)，較上年下降6.5%，減收2631萬元。其中：稅收收入22249萬元，較上年下降26.8%，減收8149萬元，占一般公共預算收入總額的58.6%；非稅收入15749萬元，較上年增長53.9%，增收5518萬元，占一般公共預算收入總額的41.4%。

（2）2020年，全縣一般公共預算支出151094萬元，較上年增長4%，增加支出5848萬元。其中：縣本級支出94488萬元，占調整預算的100.6%；上級專項轉移支付支出56606萬元，較上年增長11.5%，增加支出5821萬元。

3.全年財力構成情況

2020年，全縣總財力161118萬元，具體構成是：

（1）地方公共財政收入37998萬元；

（2）上級補助收入105555萬元〔增值稅和消費稅稅收返還收入514萬元，營改增基數上劃-2931萬元，所得稅基數返還收入16萬元，成品油價格和稅費改革稅收返還收入49萬元，一般性轉移支付補助收入90780萬元，專項轉移支付補助收入17127萬元（省市匯審決算時將專項轉移支付補助39479萬元，調整到一般性轉移支付補助）〕；

（3）債券收入7783萬元（新增一般債券收入2927萬元，轉貸再融資一般債券收入4600萬元，地方政府向國際組織借款轉貸收256萬元<外資中心貸款>）；

（4）上年結轉收入266萬元；

（5）調入預算穩定調節基金2096萬元；

（6）調入資金7420萬元（政府性基金調入）。

4.財政決算結果

2020年，全縣總財力161118萬元，安排一般公共預算支出151094萬元，專項上解支出1651萬元，債務還本支出6981萬元，補充預算穩定調節基金1042萬元（從一般公共預算結余和超收收入中分別補充44萬元和998萬元），結轉下年支出350萬元（主要是上級專項結轉），收支相抵沒有結余，實現收支平衡。

今年1月份，縣人民政府向縣十七屆人大五次會議書面報告2020年財政預算執行情況為：全縣總財力160745萬元，一般公共預算支出150838萬元，形成差異的項目及原因如下：

一是總財力較人代會報告增加373萬元。主要是省市在匯審決算時，增加、減少有關補助及調整結算項目形成的：

（1）財力增加項目1369萬元：

①省市決算補助350萬元；

②稅務經費下劃205萬元；

③稅務在職人員2019-2020年養老保險繳費基數和離退休人員經費基數下劃72萬元；

④凈下劃地市城鄉居民基本醫療保險事權劃分基數129萬元；

⑤新冠肺炎疫情防控補助結算資金14萬元；

⑥省市會審決算時將金融保險業增值稅及其附征、水資源稅、環保稅返還性收入-343萬元調整為專項上解增加返還性收入343萬元；

⑦省市在匯審決算時將2020年度外資扶貧項目實際提款金額256萬元列入地方政府向國際組織借款轉貸收入，增加財力256萬元。

（2）財力減少項目996萬元：

①地方一般公共預算收入減少1萬元（省市匯審決算時四舍五入取整）；

②檢法兩院基數上劃167萬元（由765萬元調整到932萬元）；

③企業事業單位劃轉補助收入減少2萬元（由472萬元減少到470萬元）；

④農村稅費改革轉移支付減少61萬元（省市在匯審決算時由1055調整到994萬元）

⑤省市在會審決算時將檢法兩院上劃基數調整至結算補助收入-765萬元。

二是一般公共預算支出由人代會報告數150838萬元增加到151094萬元，調增256萬元。主要是省市匯審決算時將外資扶貧貸款項目支出256萬元按要求列入一般公共預算支出。

三是結轉下年支出較人代會報告數增加350萬元。主要是省市決算補助按要求予以結轉。

(二)2020年政府性基金決算情況

2020年，縣十七屆人大四次會議批準全縣政府性基金預算收入8390萬元，政府性基金預算支出8554萬元。具體執行情況是：

政府性基金總收入27558萬元，其中：本級收入19764萬元，較上年增長82.8%，增收8951萬元；抗疫特別國債7322萬元，增加7322萬元；上級補助收入308萬元，較上年下降27.4%，減少116萬元；上年結轉164萬元。

政府性基金總支出27547萬元，其中：政府性基金支出20085萬元，較上年增長161.5%，增加支出12405萬元；調出資金7420萬元，專項債券還本42萬元。

政府性基金結余11萬元，按政策結轉下年專款專用。

（三）2020年社會保險基金預算執行情況

2020年全縣社會保險基金收入完成12899萬元，社會保險基金支出完成10028萬元，本期結余2871萬元，上年結余15127萬元，年終滾存結余17998萬元。

（四）2020年國有資本經營預算執行情況

2020年我縣無國有資本經營預算收支。

（五）政府債務規模情況

截止2020年底，我縣限額內政府債務余額為68377.1萬元，較2019年底減少2.45%，減少1720.5萬元（主要是2020年爭取到新增上級一般債券2927萬元，錄入系統扶貧辦外資中心債務1819.5萬元（隨匯率變化），再融資債券4600萬元；再融資債券償還到期債券4600萬元，陜西省財政廳（陜財辦預〔2020〕56號調整）調減我縣一般債券4044萬元（2016年發行易地扶貧搬遷債券），預算安排償還2423萬元（政府性基金安排償還專項債務42萬元，預算財力安排償還2381萬元），其中：一般債務67047.13萬元，專項債務1330萬元（專項債券），一般債余額和專項債余額控制在限額以內。

二、2020年財政預算執行審計有關問題整改情況

根據審計意見，縣政府及時召開會議進行專題研究，制定整改措施，認真扎實整改，截至目前，審計發現的3個問題已全部整改到位。

（一）關于政府非稅收入未足額上繳國庫,納入預算管理1573.31萬元的問題?？h財政局已于5月底前入庫1128.4萬元，結余444.91萬元，后期將進一步加強非稅收入征管,實現非稅收入及時足額上繳國庫。

（二）關于滯留儲備糧食補助資金21.35萬元的問題。2021年2月,縣財政局將資金從糧食風險基金專戶劃轉至縣金庫,3月份下達預算指標,并督促糧食局加快辦理資金審批手續、3月底前已批復下達支出計劃。

（三）關于財政資金結余較大,未及時發揮資金效益的問題。截至目前，已盤活使用5033萬元，后期將進一步強化預算約束,合理安排使用財政預算資金和專項資金,從源頭上控制資金使用，同時持續加大財政結余資金盤活力度,確保存量資金規模逐年下降，財政資金效益充分發揮。

三、2021年1-6月份財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1.一般公共預算收入執行情況

一般公共預算收入完成24998萬元，占人代會批準預算的63.3%，同比增長17.7%，增收3757萬元。其中：稅收收入17299萬元，同比增長46.9%，增收5520萬元；非稅收入4699萬元，同比下降18.6%，減收1763萬元。稅收收入占一般公共預算收入總額的69.2%。

2.一般公共財政預算支出執行情況

一般公共預算支出87302萬元，剔除專項轉移支付后，占年度預算的58.3%，同比增長8.2%，增支6587萬元。其中：人員支出24391萬元，占年度預算的64.1%，同比增長3.6%，增支837萬元；日常公用支出343萬元，占年度預算的16.4%，同比下降2.6%，減支9萬元；項目支出62568萬元，占年度預算的56.8%，同比增長10.1%，增支5759萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

政府性基金收入7836萬元，占年度預算的93.6%，其中：國有土地使用權出讓收入7817萬元，城市基礎設施配套費收入19萬元。

政府性基金支出5810萬元，其中：城鄉社區支出5768萬元（主要是南坊新城移民搬遷建設項目配套、重點項目征地和拆遷補償支出），專項債券利息支出42萬元。

（三）社會保險基金預算執行情況

社會保險基金收入14440萬元，社會保險基金支出10686萬元，本期結余3754萬元。

（四）國有資本經營預算執行情況

2021年我縣無國有資本經營預算收支。

（五）政府債務管理情況

截至6月底，限額內政府債務余額為67807.1萬元，較年初減少570萬元（主要是償還到期專項債券），其中：一般債務67047.1萬元（其中一般債券65017萬元，外資中心外資扶貧項目貸款1819.5萬元 ，日元貸款210.6萬元），專項債務760萬元（專項債券）。

四、2021年上半年主要工作完成情況

（一）強化征管促增收，圓滿完成高質量過半目標。今年上半年，因骨干稅源企業受采煤作業層持續透水、間歇性停產等因素影響，1-3月份重點企業繳納稅費同比大幅下降。面對嚴峻的減收形勢，縣委、縣政府高度重視，迎難而上，財稅部門主動履職，相關部門緊密配合，深入推進以綜合治稅為重點的征管體系建設，按月制定財政增收重點工作任務清單，狠抓督促落實，組織開展重點項目涉稅、土地增減掛指標交易、土（林）地征占稅費、煤炭資源礦權收益等專項清繳行動，有效彌補了財政短收，截至6月底完成地方一般公共預算收入24998萬元，同比增長17.7%，實現了上半年財政收入高質量過半目標。

（二）搶抓機遇重爭取，可用財力持續增加。認真研究中央轉移支付、專項債券的支持方向及政策規定，緊緊抓住國家鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接、黃河流域生態保護、新時代推進西部大開發等一系列重大戰略新政策、精心儲備，建好專項資金項目庫，不間斷加強與省市部門的跟蹤對接，上半年財政口到位爭取中省資金71843萬元（其中：一般性轉移支付30758萬元，專項轉移支付41085萬元），實現了項目資金與可用財力最大化。爭取到位再融資債券9827萬元，有效緩解到期債券還本壓力。對爭取到的項目資金，實行嚴格的項目精細管理和資金績效評價制度，加強監督、科學使用，強化績效評價結果應用，爭取把好鋼用在刀刃上，發揮財政資金最大效益。

（三）統籌財力保重點，民生保障既有力度又有溫度。貫徹落實“政府機關要堅持過緊日子”的各項要求，上半年全縣黨政機關“三公”經費和會議費同比下降0.6%和0.4%。加大重點領域和剛性支出保障力度，兜牢兜實基本民生底線，上半年實現民生重點支出77077萬元，占財政總支出的88.3%。扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，上半年“三?！敝С鲞_到45150萬元，占年初“三保”預算的53.4%，不折不扣保障基本民生、工資發放、基層運轉支出。安排資金190萬元從4月1日起提高部分村干部及離任村干部報酬、補貼；緊急籌措撥付100萬元小麥條銹病防治專項資金，大力支持農業生產，保障糧食生產安全；安排267.1萬元，支持職業教育“雙達標”創建工作；安排154萬元鞏固提升7個鎮395戶群眾危舊住房，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續、安全感更有保障。

（四）注重績效強管理，財政改革深入推進。深入貫徹落實《預算法》及新修訂的《預算法實施條例》，及時批復和公開財政預決算，公開率達到100%。在“財政云”預算管理一體化系統對標的基礎上，開展業務培訓6期700多人次，深入推進“一對一”包抓和“手把手”指導，單位會計基礎管理水平顯著提升。按要求從4月份起將全額財政供養人員工資發放退回預算單位，實現了工資發放模式平穩過渡。鞏固拓展財政資金直達機制的經驗做法，形成常態化制度化安排，推動上級直達資金管得嚴、放得活、用得準，確保了每一分錢都用到基層急需以及惠企利民領域。組織開展第四輪閑置公房租賃權、公務用車使用權公開拍賣，入庫房產、印花等稅收及資產處置收入70.83萬元，實現了國有資產保值增值目標。扎實開展在“三?！薄凹懊裆呗鋵?、政府債務風險防控、減稅降費政策措施實施效果、惠民惠農財政補貼資金一卡通等專項監督檢查，以查促改，以改增效，扎緊財政資金管理籠子，提升財政績效管理水平。

上半年，全縣財政工作雖然取得了一定成績，但是我們也清醒地看到，財政運行還存在以下突出問題：一是地方財政收入雖然實現“雙過半”，但收入質量不高，非稅等一次性收入占比偏高，后半年財政增收缺乏持續有力的后勁。二是政府債務進入償債高峰期，“三?！钡葎傂灾С龃蠓黾?，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預算控制、專項資金管理使用仍有薄弱環節，財政績效管理、財務核算仍需加力。

五、全力以赴做好下半年財政重點工作

（一）抓財政增收不放手。積極貫徹落實制度性減稅降費政策，落實新的結構性減稅舉措等各項政策要求，把減稅政策及時落實到位，確保市場主體應享盡享，對沖部分政策調整帶來的影響，激發實體經濟活力和內生動力。認真貫徹落實縣政府《關于大力培植財源增強財政實力的意見》，發揮好產業發展引導基金和全域旅游發展資金作用，通過財政貼息、政府和社會資本合作、基礎設施配套以獎代補等多種方式，撬動社會資本廣泛參與財源項目建設，促進產業結構轉型升級，壯大后續財源，加快多元化、可持續財源體系建設。按月制定綜合治稅工作計劃，查不足，補短板，夯實征收責任，做到源頭控稅，應收盡收，真正把經濟發展的成果體現到稅收增長上來，確保圓滿完成全年財政增收目標任務。有效盤活財政存量資金，加大行政事業單位閑置資產和資源處置力度，努力增加可用財力，盡最大努力緩解支出壓力。

（二）抓資金爭取不間斷。緊盯鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，城鎮老舊小區改造，黃河流域生態保護，碳中和、碳達峰，新時代推進西部大開發等一系列重大戰略和新政策，指導各鎮、各職能部門精心儲備，建好項目庫，積極爭取，使更多項目列入省、市項目庫和計劃盤子。密切跟蹤2021年已申報項目資金到位情況，確保資金提前到位；積極謀劃2022年項目庫申報工作，指導建立項目庫滾動管理機制，做好項目論證、項目對接，為2022年爭取資金工作奠定基礎，為做好“六穩”工作、落實“六保”任務提供可靠的財力保障。

（三）抓重點保障不松勁。強化預算執行約束，把嚴把緊預算支出關口，始終厲行勤儉節約，下更大力氣優化支出結構，深入挖掘節支潛力，切實做到不該花的錢一分不花，堅決杜絕一切形式的鋪張浪費，強化“三公”經費和會議費管理，確保機關運轉經費大幅下降，加大重點領域和剛性支出保障力度。下半年除“三?！敝С?、疫情防控、應急救災支出外，不開新的支出口子，確保一般性支出大幅下降。加大資金統籌使用力度，全力兜實兜牢“?；久裆⒈９べY、?；鶎舆\轉”各項支出，確保鄉村振興、疫情防控、應急救災等重點領域財政投入力度不降。對當年預算執行較慢、績效不高的項目預算及時依規予以調整，統籌財力保重點、保平衡。

（四）抓財政監管不放松。以“財政云”大數據平臺和“中央直達資金監控系統”高效運行為支撐，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監管機制。會同審計等部門，加大財審聯動和整改問責力度，切實提高會計管理整體水平。強化預算執行和會計管理主體責任落實，抓好單位內控機制建設和執行，把績效管理貫穿財政資金使用全過程，切實發揮資金使用績效。強化政府債務管控，堅決杜絕違規舉債，防范化解債務風險。繼續規范政府采購和國有資產管理，進一步完善和細化向人大報告國有資產制度，主動接受人大和社會各界監督。

主任,各位副主任，各位委員，今年我縣財政工作任務艱巨、收支矛盾仍然突出，面對保民生、促改革、穩增長的巨大壓力，我們將認真貫徹落實這次會議的各項決議，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，提振精神，開拓創新，聚力實干，圓滿完成全年財政目標任務，為建設現代化農業大縣、工業強縣、文旅名縣、生態富縣目標不懈努力！

2020年度麟游縣一般公共預算收入表.pdf

2020年度麟游縣一般公共預算支出表.pdf

2020年麟游縣一般公共預算(基本)支出決算經濟分類表.pdf

2020年麟游縣一般公共預算(基本)支出預算經濟分類表.pdf

2020年度麟游縣一般公共預算轉移性收支表.pdf

2020年度麟游縣地方政府一般債務余額情況表.pdf

2020年度麟游縣政府性基金預算收入決算表.pdf

2020年度麟游縣政府性基金預算支出決算功能分類表.pdf

2020年度麟游縣政府性基金預算轉移性收支決算表.pdf

2020年度麟游縣地方政府專項債務余額情況表.pdf

2020年度麟游縣地方政府專項債務分項目余額情況表.pdf

2020年度麟游縣國有資本經營預算收入決算表.pdf

2020年度麟游縣國有資本經營預算支出決算表.pdf

2020年度麟游縣國有資本經營預算轉移性收支決算表.pdf

2020年度麟游縣社會保險基金預算收入情況表.pdf

2020年度麟游縣社會保險基金預算支出情況表.pdf

2020年度麟游縣社會保險基金預算收支及結余情況表.pdf

2020年麟游縣“三公”經費及會議費、培訓費情況表.pdf

2020年度麟游縣“三公”經費及會議費、培訓費支出情況說明.pdf

2020年麟游縣政府債務情況說明.pdf

2020年麟游縣預算績效管理工作情況說明.pdf

2020年麟游縣一般公共預算本級(基本)支出決算表.pdf

2020年度麟游縣政府性基金本級預算支出決算表.pdf

2020年度麟游縣國有資本經營本級預算收支決算表.pdf